Thuế tại Canada là gì ? Hướng dẫn chi tiết dành cho người mới nhập cư
Nếu bạn là người Việt mới đến Canada, bạn ắt hẳn đang rất phấn khích khi được trải nghiệm một cuộc sống mới đầy hứa hẹn tại một trong những quốc gia phát triển nhất thế giới . Tuy nhiên, bên cạnh những điều thú vị, việc hiểu rõ về hệ thống thuế tại Canada cũng là một điều quan trọng mà bạn cần biết
Trong bài viết này, MK IMMIGRATION chia sẻ một cẩm nang toàn diện giúp bạn nắm rõ các thủ tục nộp thuế trong năm đầu tiên khi mới đến Canada, từ đó có thể tự tin làm việc với Cơ Quan Thuế Thu Nhập Canada (CRA). Chúng tôi sẽ giải thích chi tiết nhiều thứ bạn cần biết, từ việc chuẩn bị các tài liệu cần thiết đến việc lựa chọn phương thức nộp thuế phù hợp, nhằm giúp bạn có trải nghiệm suôn sẻ và không cảm thấy áp lực.
Tổng Quan Về Hệ Thống Thuế Tại Canada:
Canada áp dụng hệ thống thuế suất lũy tiến, nghĩa là nếu thu nhập càng cao, bạn sẽ cần đóng góp một tỉ lệ phần trăm thuế cao hơn. Cách tính này đóng góp cho các dịch vụ công và phúc lợi xã hội thiết yếu tại Canada như chăm sóc sức khỏe, giáo dục và cơ sở hạ tầng. CRA đóng vai trò là cơ quan chính phủ chịu trách nhiệm thu thuế thu nhập và quản lý các khoản trợ cấp, ưu đãi dành cho những người dân Canada đủ điều kiện.
Liệu Tôi Có Bắt Buộc Phải Nộp Tờ Khai Thuế Khi Mới Đến Canada Không?
Ngay cả khi bạn chỉ tạm trú tại Canada trong thời gian ngắn với mục đích làm việc hay du học, bạn cần phải nộp thuế tại Canada. Dưới đây là một số trường hợp bắt buộc phải nộp tờ khai thuế:
- Nghĩa vụ thuế: Nếu bạn còn nợ thuế cho năm tính thuế hiện tại, việc nộp tờ khai sẽ đảm bảo rằng bạn đã hoàn thành nghĩa vụ thuế của mình.
- Khoản hoàn thuế: Nếu bạn hội đủ điều kiện nhận hoàn thuế hay các khoản trợ cấp khác, nộp tờ khai là cách duy nhất để có thể nhận được các khoản hoàn lại tiềm năng này
- Đóng góp cho chương trình Bảo hiểm Xã hội Canada (CPP) và Chương trình Bảo hiểm Thất nghiệp (EI): Với tư cách là một công dân Canada, bạn phải đóng góp vào các chương trình này thông qua việc nộp thuế thu nhập. Nếu bạn không nộp tờ khai, bạn sẽ không thể nhận được các phúc lợi khi nghỉ hưu hoặc thất nghiệp.
- Tư cách cư trú: Nộp tờ khai thuế hàng năm sẽ giúp bạn duy trì tư cách cư trú tại Canada, qua đó có thể tiếp tục hưởng các quyền lợi công dân (Thường trú hay tạm trú) như bảo hiểm y tế.
- Thông báo thay đổi tình trạng: Nếu có bất kỳ thay đổi nào về tình trạng cư trú, thu nhập hay gia đình, việc nộp tờ khai sẽ giúp CRA cập nhật chính xác hồ sơ của bạn.
Như vậy, cho dù bạn chỉ sinh sống tại Canada trong một thời gian ngắn, nhưng việc nộp tờ khai thuế vẫn là một nghĩa vụ cần thiết. Điều này sẽ giúp bạn hoàn thành các nghĩa vụ thuế, đồng thời cũng mang lại nhiều lợi ích không ngờ khác.
Các Chương Trình Hỗ Trợ Kê Khai Thuế Miễn Phí:
May mắn thay, có nhiều tổ chức phi lợi nhuận và chính phủ tại Canada cung cấp các dịch vụ hỗ trợ kê khai thuế miễn phí dành cho những người mới nhập cư và những người có thu nhập thấp. Các dịch vụ này không chỉ giúp bạn hoàn thành tờ khai một cách chính xác, mà còn cung cấp lời khuyên và hướng dẫn để bạn có thể tận dụng tối đa các ưu đãi, hoàn thuế mà mình hội đủ điều kiện nhận.
Một số chương trình hỗ trợ kê khai thuế miễn phí phổ biến bao gồm:
- Community Volunteer Income Tax Program (CVITP) – Chương trình do CRA (Cơ quan Thuế Canada) tài trợ, huy động các tình nguyện viên trong cộng đồng giúp đỡ những người có thu nhập thấp và những người mới nhập cư kê khai thuế.
- Chương trình kê khai thuế tại các trường đại học/cao đẳng – Nhiều trường đại học/cao đẳng có tổ chức các buổi hỗ trợ kê khai thuế miễn phí do sinh viên luật, kế toán thực hiện.
- Các tổ chức phi lợi nhuận như United Way, Immigrant Services Associations – Những tổ chức này thường xuyên tổ chức các sự kiện hỗ trợ kê khai thuế miễn phí cho người dân, đặc biệt là các cộng đồng dân nhập cư.
Nếu bạn đủ điều kiện, hãy tận dụng các dịch vụ này để được giúp đỡ trong việc hoàn thành tờ khai một cách chính xác và kịp thời. Điều này không chỉ giúp bạn tránh được những rủi ro về thuế, mà còn có thể giúp bạn tối ưu hóa số tiền hoàn lại.
Hỗ Trợ Dành Cho Những Người Mới Nhập Cư Tự Kinh Doanh:
Nếu bạn là một người mới nhập cư tại Canada đang tự kinh doanh hay đầu tư kinh doanh, bạn cần lưu ý một số điểm sau:
- Nghĩa vụ nộp thuế: Với tư cách là một người tự kinh doanh, bạn phải nộp hai loại thuế chính – Thuế thu nhập cá nhân và Thuế hàng hóa và dịch vụ (GST) hoặc Thuế hàng hóa và dịch vụ/Thuế bán lẻ Quebec (GST/HST). Việc nắm rõ các quy định về nghĩa vụ nộp thuế này là vô cùng quan trọng.
- Ghi chép hồ sơ kế toán: Là một người tự kinh doanh, bạn cần lưu giữ đầy đủ và chính xác các hóa đơn, biên lai, sổ sách kế toán. Điều này không chỉ giúp bạn kê khai thuế chính xác, mà còn là bằng chứng quan trọng nếu CRA yêu cầu kiểm tra.
- Các ưu đãi và khấu trừ dành cho người tự kinh doanh: Với tư cách là người tự kinh doanh, bạn có thể được hưởng nhiều ưu đãi và khấu trừ khác so với những người làm công ăn lương. Ví dụ, bạn có thể khấu trừ các chi phí liên quan đến hoạt động kinh doanh như văn phòng, phương tiện, thiết bị, v.v. Vì vậy, hãy tìm hiểu kỹ các quy định để tối đa hóa lợi ích của mình.
- Đóng góp cho Chương trình Bảo hiểm Hưu trí Canada (CPP): Với tư cách là một người kinh doanh tại Canada, bạn phải tự đóng góp vào chương trình này nếu kinh doanh có lợi nhuận. Đây là một khoản chi phí cần tính toán trong kế hoạch tài chính của bạn.
Nếu bạn cần hỗ trợ trong việc kê khai thuế dành cho người tự kinh doanh, hãy tham khảo ý kiến của một chuyên gia thuế hoặc kế toán. Họ có thể giúp bạn hiểu rõ các quy định, đồng thời tối ưu hóa các khoản khấu trừ để giảm thiểu số thuế phải nộp.
Người nước ngoài kinh doanh tại Canada cần nộp thuế
Ai Được Coi Là Người Mới Nhập Cư Tại Canada?
Theo định nghĩa của CRA, “người mới nhập cư” được hiểu là:
- Những người đang làm thủ tục để trở thành công dân Canada hoặc đã trở thành công dân Canada trong vòng 5 năm gần đây.
- Những người đang nộp đơn xin thẻ thường trú nhân (Thẻ xanh Canada – PR) hoặc đã nhận được thẻ này trong vòng 5 năm gần đây.
- Những người đến Canada theo diện du lịch, học tập hoặc làm việc tạm thời, nhưng đang trong quá trình xin cư trú vĩnh viễn.
Nếu bạn thuộc một trong những trường hợp trên, bạn sẽ được coi là “người mới nhập cư” tại Canada và cần tuân thủ một số quy định riêng biệt về thuế, như đã trình bày ở phần trên
Tư Cách Cư Trú Tại Canada Cho Mục Đích Thuế Thu Nhập:
Tư cách cư trú tại Canada được xác định dựa trên các “mối liên kết cá nhân” của bạn với đất nước này. Điều này bao gồm:
- Nơi ở chính: Nếu bạn có một ngôi nhà hoặc căn hộ tại Canada, đây được coi là nơi ở chính của bạn và bạn sẽ được xem là cư dân Canada.
- Quan hệ gia đình: Nếu vợ/chồng hoặc bậc cha mẹ của bạn đang cư trú tại Canada, điều này cũng được xem là một liên kết cá nhân.
- Sở hữu tài sản: Việc sở hữu tài sản như bất động sản, xe cộ tại Canada cũng được coi là một liên kết cá nhân.
- Các hoạt động xã hội: Tham gia các hoạt động xã hội, câu lạc bộ tại Canada cũng là một tiêu chí để xác định tư cách cư trú.
Nếu bạn có ít nhất một trong những liên kết cá nhân này với Canada, bạn sẽ được xem là cư dân Canada cho mục đích thuế thu nhập, ngay cả khi bạn chỉ cư trú tại đây trong một thời gian ngắn. Điều này cũng đồng nghĩa với việc bạn phải nộp thuế thu nhập tại Canada.
Số An Sinh Xã Hội (SIN) Tại Canada Là Gì?
Số An Sinh Xã Hội (Social Insurance Number – SIN) là một con số quan trọng với mọi cư dân Canada, bao gồm cả người mới nhập cư. Hãy tìm hiểu vai trò của SIN và cách để có được nó.
Tại Sao Số SIN Lại Quan Trọng?
SIN là một con số duy nhất được cấp cho mỗi cá nhân khi nhập cư Canada, số SIN nhằm mục đích quản lý những khía cạnh sau:
- Nộp thuế: SIN là số định danh bắt buộc khi nộp tờ khai thuế thu nhập.
- Tham gia chương trình an sinh xã hội: Bạn cần SIN để đóng góp và nhận các phúc lợi từ chương trình Bảo hiểm Xã hội Canada (CPP) và Bảo hiểm Thất nghiệp (EI).
- Xác minh tư cách làm việc: Những người làm công ăn lương cần SIN để chứng minh tư cách làm việc hợp pháp tại Canada.
- Nhận các dịch vụ chính phủ: SIN là thông tin cần thiết để tiếp cận các dịch vụ chính phủ như bảo hiểm y tế, trợ cấp gia đình, v.v.
Vì vậy, việc có được một SIN là quan trọng để bạn có thể tham gia đầy đủ vào các hoạt động, dịch vụ, cũng như thụ hưởng phúc lợi xã hội tiên tiến của quốc gia này.
Ai Cần Một Số SIN Mới?
Nếu bạn đang chuyển sang thường trú và hiện đang sử dụng những số định danh sau, bạn phải đăng ký SIN mới với cơ quan chính phủ Canada :
- SIN tạm thời (bắt đầu bằng số “9”)
- Mã số thuế tạm thời (TTN) từ CRA
- Mã số thuế cá nhân (ITN) từ CRA
Sau khi bạn nhận được SIN vĩnh viễn, hãy ngừng sử dụng bất kỳ SIN tạm thời, TTN hoặc ITN nào trước đó.
Cách Xin Số An Sinh Xã Hội
Để xin một SIN mới, bạn cần thực hiện các bước sau:
- Thu thập tài liệu cần thiết: Bạn cần chuẩn bị các tài liệu như giấy tờ tùy thân, chứng minh nhân dân, hộ chiếu, giấy chứng sinh, v.v.
- Điền đơn xin số SIN: Bạn cần điền đầy đủ thông tin trong đơn xin số SIN. Đơn này có thể được lấy tại văn phòng của Cơ quan Phát triển Nhân lực và Kỹ năng Canada (Service Canada) hoặc trên trang web của họ.
- Nộp đơn và tài liệu: Sau khi điền đơn, bạn cần nộp đơn và các tài liệu liên quan tại văn phòng của Service Canada hoặc gửi qua đường bưu điện.
- Chờ xác nhận: Sau khi nhận được đơn xin của bạn, Service Canada sẽ xem xét và xác nhận thông tin. Sau đó, họ sẽ cấp cho bạn một SIN mới.
Khi đã có được SIN mới, bạn sẽ có thể sử dụng nó để nộp thuế, tham gia các chương trình an sinh xã hội và nhận các dịch vụ chính phủ khác tại Canada.
Kết luận:
Trong quá trình học tập và làm việc tại Canada, việc hiểu rõ về hệ thống thuế và các quy định liên quan là rất quan trọng. Điều này giúp bạn tuân thủ đúng luật, tránh phạt và tối ưu hóa các khoản khấu trừ, ưu đãi thuế.
Nếu bạn cảm thấy bối rối hoặc cần hỗ trợ trong việc kê khai thuế tại Canada, đừng ngần ngại tham khảo ý kiến của chuyên gia thuế hoặc kế toán. Họ sẽ giúp bạn giải đáp mọi thắc mắc và đảm bảo quá trình kê khai thuế diễn ra suôn sẻ.
Hy vọng rằng thông tin trong bài viết này đã giúp bạn hiểu rõ hơn về hệ thống thuế tại Canada và quy trình kê khai thuế cho người mới nhập cư. Hãy áp dụng những kiến thức này vào thực tiễn để bảo vệ quyền lợi của mình và tránh gặp những rắc rối pháp lý liên quan đến thuế. Chúc bạn may mắn và thành công trong hành trình mới tại Canada!
